Was ist ein Interim CFO?
Ein Interim CFO, kurz für Interim Chief Financial Officer, ist eine erfahrene Finanzfachkraft, die vorübergehend in Unternehmen eingesetzt wird, um die Finanzfunktion zu leiten und strategische und operative Entscheidungen zu treffen. Interim CFOs tragen in ihrer Rolle dazu bei, die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu gewährleisten und Wachstumsziele zu erreichen. Hierfür bringen sie eine Fülle an Erfahrungen und Fachwissen mit.
Im Gegensatz zu einem internen CFO kann ein Interim CFO schnell und effizient in ein Unternehmen integriert werden und direkt wirksame Maßnahmen ergreifen. Das Unternehmen kann so auf aktuelle Herausforderungen und Chancen reagieren, ohne den langwierigen Prozess der Einstellung eines festen CFOs durchlaufen zu müssen.
Was sind die Kompetenzen eines Interim CFOs?
Das Anforderungsprofil eines temporären CFOs ist ähnlich zu dem eines dauerhaft angestellten Finanzleiters. Interim CFOs müssen dementsprechend hohen Ansprüchen gerecht werden.
Unter anderem sollten sie über folgende Fähigkeiten verfügen:
• Umfangreiche Fachkenntnisse: Ob Budgetierung, Controlling oder Liquiditätsmanagement – ein temporärer CFO sollte langjährige Berufserfahrung im Finanzmanagement gesammelt haben und über weitreichende Kenntnisse in diesem Bereich verfügen.
• Verständnis für IT-Systeme: Ein Interim CFO sollte sich gut mit den digitalen Technologien für das Finanzmanagement auskennen. Hierzu zählen beispielsweise Tools für Enterprise-Resource-Planning (ERP), Finanzplanung oder Rechnungsmanagement.
• Strategische Fähigkeiten: Ein Interim CFO sollte die Fähigkeit haben, die Finanzstrategie nicht nur zu entwickeln und umzusetzen, sondern auch, diese mit übergeordneten Unternehmenszielen zu verbinden.
• Kommunikationsfähigkeiten: Ein Interim CFO muss effektiv mit verschiedenen Interessengruppen kommunizieren können, zum Beispiel mit Mitarbeitenden, Investoren oder dem Management.
• Führungskompetenzen: Ein Interim CFO muss über eine gute Menschenkenntnis sowie Durchsetzungsstärke verfügen und kompetent in der Personalführung sein.
• Analytische Fähigkeiten: Um die finanzielle Leistung des Unternehmens bewerten und fundierte strategische Entscheidungen treffen zu können, muss ein Interim CFO Daten analysieren und Trends identifizieren können.
• Verständnis für Finanzprozesse: Ein Interim CFO muss zudem über ein gutes Verständnis für Finanzprozesse verfügen und wissen, wie man diese entwickeln und optimieren kann.
7 Gründe, wieso sich das Engagement eines Interim CFO lohnt
Die Entscheidung, einen Interim CFO zu engagieren, kann eine kluge Investition sein. Es gibt zahlreiche Gründe, warum man einen Interim CFO beauftragen sollte.
• Flexibilität und Anpassungsfähigkeit: Interim CFOs können sich schnell an neue Situationen anpassen und die Finanzstrategie entsprechend ausrichten. Zudem sind sie im Vergleich zu internen CFOs zeitlich flexibler und für Unternehmen oft auch kurzfristig verfügbar.
• Erfahrung und Fachkenntnisse: Interim CFOs verfügen über umfangreiche Erfahrungen in verschiedenen Unternehmen und Branchen. Durch ihren breit aufgestellten fachlichen Hintergrund verfügen Interim CFOs oft sogar über mehr Know-how als interne CFOs. Ihr Erfahrungsschatz ermöglicht es externen CFOs, bewährte Strategien und Verfahren einzubringen, um die finanzielle Leistung im Unternehmen nachhaltig zu optimieren.
• Kosteneffizienz: Im Vergleich zu einem festangestellten CFO sind Interim CFOs oft kostengünstiger, da sie nur für einen bestimmten Zeitraum engagiert werden und ausschließlich für die tatsächlich erbrachte Leistung bezahlt werden. Das reduziert die Lohnkosten und ermöglicht Unternehmen erhebliche Einsparungen. Da sie nur temporär in einem Betrieb zum Einsatz kommen und einen limitierten Zeitrahmen haben, um Probleme zu beseitigen und die Unternehmensleistung zu optimieren, gehen Interim CFOs zudem meist sehr schnell und effektiv vor. Auch das wirkt sich positiv auf die Kosten aus.
• Hoher ROI dank umfassender Erfahrung: Interim CFOs bringen eine breite Palette an Erfahrungen mit, die sie in verschiedenen Unternehmen und Situationen gesammelt haben. Dies ermöglicht es ihnen, schnell und effektiv Maßnahmen zu ergreifen, um die finanzielle Leistung zu verbessern, was zu einem hohen Return on Investment (ROI) führt.
• Beschleunigung von Veränderungsprozessen: In Zeiten des Wandels, sei es durch Wachstum, Umstrukturierung, Fusionen oder Übernahmen, kann ein Interim CFO dazu beitragen, den Veränderungsprozess zu beschleunigen und sicherzustellen, dass finanzielle Belange reibungslos ablaufen.
• Effektives Krisenmanagement: Wenn ein Unternehmen vor finanziellen Herausforderungen steht, kann ein Interim CFO sofort eingreifen und effektive Maßnahmen ergreifen, um die Situation zu bewältigen und das Unternehmen auf den richtigen Weg zurückzuführen.
• Objektiver Blick von außen: Interim CFOs sind als externe Führungskräfte unabhängig und können unvoreingenommen Empfehlungen liefern sowie Veränderungen vorantreiben. Sie sind nicht unmittelbar in interne Dynamiken involviert und können so eine objektivere Sichtweise einnehmen als festangestellte Mitarbeiter.
Was unterscheidet den Interim CFO vom Fractional CFO?
Die Begriffe Interim CFO und Fractional CFO werden oft synonym gebraucht. Beide bringen eine Fülle von Erfahrungen im Finanzbereich mit, sind kurzfristig und flexibel einsetzbar und haben Führungsexpertise. Dennoch gibt es einige Unterschiede.
Der Fractional CFO, oft auch CFO on Demand, Part-Time CFO oder Teilzeit CFO genannt, ist in Teilzeit als Finanzchef für Unternehmen tätig. Abhängig von den Bedürfnissen des Auftraggebers werden Fractional CFOs oft langfristig auf Teilzeitbasis engagiert. Fractional CFOs arbeiten meist in kleinen und mittelgroßen Betrieben wie Startups, die nicht die Ressourcen für einen Vollzeit CFO haben. Für diese ist das Engagement eines Teilzeit CFOs in der Regel die einzige Möglichkeit, um Zugang zu qualifizierter Finanz- und Führungsexpertise zu erhalten, ohne mit hohen Kosten rechnen zu müssen. Der Aufgabenbereich eines Fractional CFOs deckt meist eine breite Palette von Finanzaufgaben ab. In vielen Fällen übernimmt er auch operative Aufgaben.
Interim CFOs arbeiten im Regelfall für einen kürzeren Zeitraum in einem Unternehmen und befassen sich mit einem kleineren Spektrum an Aufgaben als Fractional CFOs. Darüber hinaus werden sie zudem oft in größeren Betrieben mit mehr als 100 Mitarbeitern eingesetzt, wo sie in Vollzeit tätig sind. Ihr Einsatz dauert normalerweise sechs bis neun Monate, teilweise werden sie aber auch für längere Zeiträume eingestellt.
Darum wächst die Nachfrage nach Interim CFOs
Lange Zeit haben Interim CFOs ein Nischendasein gefristet. Mittlerweile ist die Nachfrage jedoch drastisch gestiegen und immer mehr Unternehmen greifen auf die Unterstützung von Interim Finanzleitern zurück.
Das liegt vor allem an der fortschreitenden Digitalisierung und den sich ständig wandelnden Compliance-Regeln. Nicht jede Finanzführungskraft kann die dadurch gestiegenen Anforderungen erfüllen. Hinzu kommt der Fachkräftemangel, der es Unternehmen erschwert, qualifizierte Finanzexperten für eine Festanstellung zu finden. Die Suche nach einem CFO, der die hohen fachlichen Ansprüche an die Position erfüllt und die passenden Soft Skills hat, kann für Unternehmen über ein halbes Jahr dauern. So lange darf eine derart wichtige Position in einem Unternehmen jedoch oft nicht unbesetzt bleiben. Ein Interim CFO kann hier schnell Abhilfe leisten und die Zeit überbrücken, bis ein interner CFO gefunden wurde.
Ein weiterer Treiber für die gestiegene Nachfrage nach Interim CFOs sind Übernahmen durch Private-Equity-Gesellschaften. So kommt es zum Beispiel bei der Akquisition von Familienbetrieben durch Private-Equity-Firmen häufig dazu, dass keine geeigneten Nachfolger gefunden werden können. Gleichzeitig sollen diese aber profitabler und effizienter gemacht werden. Ein Interim CFO bietet hier einen adäquaten und kurzfristig verfügbaren Ersatz.
Wie finde ich einen qualifizierten Interim CFO?
Die Suche nach einem qualifizierten Interim CFO erfordert sorgfältige Planung und Recherche. Es gibt mehrere Optionen, um den richtigen Kandidaten zu finden:
• Spezialisierte Personalvermittlungsagenturen: Es gibt Personalvermittlungsagenturen, die auf die Platzierung von Interim-Experten spezialisiert sind. Sie verfügen über ein umfangreiches Netzwerk von Fachleuten und können Ihnen bei der Suche nach dem richtigen Interim CFO helfen.
• Online-Plattformen und Netzwerke: Es gibt auch Online-Plattformen und Netzwerke, auf denen Sie nach Interim CFO-Kandidaten suchen können. Diese Plattformen bieten Profile und Bewertungen von Fachleuten, um Ihnen bei der Auswahl zu helfen.
• Referenzen und Empfehlungen: Es ist ratsam, Referenzen und Empfehlungen von früheren Kunden oder Geschäftspartnern in Betracht zu ziehen. Dies kann wertvolle Einblicke in die Fähigkeiten und Erfahrungen eines Interim CFOs geben.
• Finance as a Service Anbieter: Beratungsfirmen, die den Finanzbereich mit ihren Services holistisch abdecken, bieten meist auch Interim Management Services an. Entsprechende Beratungen bieten Unternehmen oft Wissen und Flexibilität, die weit über die eines Freelance Interim CFOs hinausgehen. Dies kann eine erstklassige Option sein, um qualifizierte Interim CFOs zu finden, da diese Beratungen in der Regel über ein umfassendes Netzwerk von Fachleuten verfügen.
Insgesamt kann die Einstellung eines qualifizierten Interim CFOs für Startups, KMUs und auch größere Unternehmen von erheblichem Nutzen sein. Durch ihre Flexibilität, Fachkenntnis und Kosteneffizienz können Interim CFOs Unternehmen dabei unterstützen, die Finanzfunktion zu optimieren und strategische Entscheidungen zu treffen. Die richtige Auswahl und Zusammenarbeit mit einem Interim CFO sind entscheidend für den Erfolg des Unternehmens und können dazu beitragen, die finanzielle Gesundheit und Stabilität langfristig zu gewährleisten.
Wie viel verdient ein Interim CFO?
Der Tagessatz für einen Interim CFO fängt bei 1.000 Euro an, nach oben ist der Spielraum aber groß. Während die meisten Tagessätze zwischen 1.000 und 3.000 Euro liegen, können diese in Großkonzernen teilweise darüber liegen. Einzelne Interim CFOs kommen so auf einen Bruttojahreslohn von bis zu einer Million Euro. Das durchschnittliche Jahresgehalt von Interim CFOs in Deutschland beläuft sich laut der Jobsuchmaschine Glassdoor jedoch auf 135.000 Euro brutto.
Ein etablierter Ausgangspunkt bei Preisverhandlungen zwischen Interim CFO und Mandant ist die so genannte Ein-Prozent-Regel. Nach dieser bewegt sich das Gehalt eines Interim CFOs bei circa einem Prozent des Jahresbruttogehalts eines gleichwertig qualifizierten internen CFOs. Würde dieser beispielsweise 125.000 Euro im Jahr verdienen, läge der Tagessatz bei 1.250 Euro. Bei 150 Tagen Einsatzzeit wären das 187.500 Euro.
Eine wichtige Rolle bei der Vergütung spielen auch die Größe und der Sektor des Unternehmens, in dem der Interim CFO tätig ist. Entscheidend sind zudem die Qualifikationen und die Berufserfahrung des Interim CFOs.